Pengaruh Risiko Kredit, Likuiditas, dan Permodalan Terhadap Performa Bank: Studi Kasus pada Bank Konvensional yang Terdaftar di BEI

Raden Mas Yasin Bayu Malik, Tandelilin Eduardus, Prof., Dr., M.B.A.

2023 | Tesis | S2 Manajemen

Penelitian ini bertujuan untuk menguji pengaruh risiko kredit, likuiditas, dan permodalan terhadap performa bank umum konvensional di Indonesia. Penelitian ini menggunakan non-performing loan (NPL) sebagai proksi risiko kredit, loan to deposit ratio (LDR) sebagai proksi likuiditas, dan capital adequacy ratio (CAR) sebagai proksi permodalan dimana ketiga proksi tersebut digunakan sebagai variabel independen, kemudian net interest margin (NIM), return on assets (ROA), dan return on equity (ROE) digunakan sebagai indikator performa bank dan sebagai variabel dependen.

Penelitian ini menggunakan data sekunder yang diperoleh dari laporan tahunan bank umum konvensional yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) tahun 2017-2021. Sampel yang digunakan dalam penelitian ini sebanyak 198 sampel terdiri dari 40 bank umum konvensional di Indonesia. Pengambilan data diperoleh dengan menggunakan metode purposive sampling. Penelitian ini menggunakan regresi linear berganda pooled least square dan estimator Driscoll-Kraay “robust standard error” sebagai metode analisis.

Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa risiko kredit (NPL) berpengaruh tidak berpengaruh positif dan signifikan terhadap performa perbankan. Likuiditas (LDR) berpengaruh positif dan signifikan terhadap performa perbankan ditinjau dari NIM dan ROA. Permodalan (CAR) berpengaruh positif dan signifikan terhadap performa perbankan ditinjau dari NIM dan ROA.

This study was aimed to examine the effect of credit risk, liquidity and capital on the performance of conventional commercial banks in Indonesia. This study used non-performing loans (NPL) as credit risk proxy, loan to deposit ratio (LDR) as liquidity proxy, and capital adequacy ratio (CAR) as capital proxy where the three proxies are used as independent variables, then net interest margin (NIM), return on asset (ROA), and return on equity (ROE) are used as indicators for bank performance and as the dependent variables.

This study used secondary data obtained from annual reports of conventional commercial banks listed on the Indonesia Stock Exchange (IDX) for 2017-2021. The sample used in this study was 198 samples consisting of 40 Indonesian commercial banks. Data collection was obtained using purposive sampling method. This study used pooled least squares-multiple linear regression and the Driscoll-Kraay “robust standard error” estimator as an analysis method.

The results of this study indicate that credit risk (NPL) has no positive and significant effect on banking performance. Liquidity (LDR) has a positive and significant effect on banking performance based on NIM and ROA. Capital (CAR) has a positive and significant effect on banking performance based on NIM and ROA.

Kata Kunci : Bank Konvensional, Likuiditas, Performa, Permodalan, Risiko Kredit, Robust Standard Error