ANALISA PENGARUH NILAI TUKAR, CAR, DAN NPL TERHADAP PROFITABILITAS BANK (Perbandingan Bank Asing dan Bank Domestik di Indonesia Periode Tahun 2011-2013)

RESSA FIRMANSYAH, Sony Warsono, Dr., AK., MAFIS

2015 | Tesis | S2 Manajemen

Bank di Indonesia berdasarkan dari segi kepemilikannya dapat dibagi menjadi dua kelompok yaitu bank asing dan bank domestik. Perbedaan kepemilikan ini mempengaruhi berbagai strategi bank dalam menjalankan usahanya dan berbagai upaya dalam memaksimalkan profitabilitas bank. Tujuan utama dari penelitian ini adalah untuk menguji pengaruh nilai tukar, Capital Adequacy Ratio (CAR) dan Non Performing Loan (NPL) pada bank asing dan bank domestik terhadap profitabilitas bank yang diukur dengan variabel ROE. Adapun sampel bank yang diambil adalah 153 bank dengan rincian 105 bank domestik dan 48 bank asing dengan data laporan keuangan bank yang dipublikasi pada periode 2011-2013. Alat uji statistik yang digunakan antara lain uji normalitas, Kolmogorov-Smirnov, uji Glejser, ANOVA, dan uji DurbinWatson. Sedangkan untuk menguji pengaruh variabel nilai tukar, CAR dan NPL terhadap ROE dilakukan dengan analisa regresi linier. Dari hasil analisis disimpulkan bahwa CAR berpengaruh signifikan negatif terhadap profitabilitas bank pada bank asing dan bank domestik. Disimpulkan pula NPL hanya berpengaruh signifikan negatif terhadap bank domestik sedangkan pada bank asing NPL tidak berpengaruh signifikan. Dari hasil penelitian juga disimpulkan bahwa nilai tukar tidak berpengaruh signifikan pada bank asing dan bank domestik. Kontribusi pengaruh nilai tukar, CAR dan NPL pada bank asing adalah sebesar 22,4% sedangkan untuk bank domestik sebesar 14%. Dari hasil uji ANOVA disimpulkan pula bahwa nilai tukar, CAR dan NPL secara bersama-sama berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas pada bank asing maupun pada bank domestik.

In Indonesia based on its ownership, banks can be classified into two types which are foreign bank and domestic bank. The difference on the ownership affect several bank's strategy in order to run its business and how banks maximizing their profitability. Main purposes of this research is to test the effect of exchange rate, Capital Adequacy Ratio (CAR) and Non Performing Loan (NPL) for foreign bank and domestic bank to bank's profitability measured by ROE. Sample of this research are 153 banks or 105 domestic banks and 48 foreign banks using published bank's financial statement for 2011-2013 period. Statistical tools used on this research are normality test, Kolmogorov-Smirnov, Glejser test, ANOVA, and Durbin-Watson test. Meanwhile to test the effect of exchange rate, CAR and NPL variables to ROE was using linier regression analysis. Based on the analysis produced, can be summarized that CAR has negatif significant effect to bank's profitability on both foreign banks and domestic banks. NPL only have negatif significant effect to profitability on domestic banks and has no significant effect on foreign banks. Exchange rate has no significant effect to profitability on both foreign banks and domestic banks. Contribution of exchange rate, CAR and NPL for foreign banks was 22,4% meanwhile for domestic banks was 14%. Based on the ANOVA test can be summarized that exchange rate, CAR, and NPL has significant effect to profitability on both foreign banks and domestic banks.

Kata Kunci : exchange rate, capital aduquacy ratio, non performing loan, return on equity, nilai tukar, capital adequacy ratio, non performing loan, return on equity