Analisis Efisiensi Bank Umum di Indonesia Periode 2006-2010 Aplikasi Metode Stochastic Frontier Analysis

Yohanes Ardian Widyatmoko, Hardo Basuki, Dr, M.Soc.Sc,

2012 | Tesis | S2 Magister Manajemen

Penelitian ini bertujuan untuk menggambarkan tingkat efisiensi bank umum yang beroperasi di Indonesia dan terdaftar di Bank Indonesia (BI). Pendekatan yang digunakan adalah pendekatan efisiensi biaya, dan untuk variabel yang dianggap mempengaruhi tingkat efisiensi adalah: a. komponen input yang terdiri dari biaya bunga dana pihak ketiga (P1), dan biaya tenaga kerja (P2). b. komponen output yang terdiri dari kredit (Q1) dan surat berharga yang dimiliki (Q2). Penelitian ini menggunakan teknik statistik parametric dengan metode stochastic frontier analysis untuk mengukur tingkat efisiensi masing-masing bank. Populasi sasaran penelitian adalah bank yang terdaftar di Bank Indonesia (BI). Teknik penarikan sampel penelitian adalah judgement atau disebut sebagai purposive sampling, yang berdasarkan kelengkapan laporan keuangan dan ekuitas masing-masing kelompok bank. Oleh karena itu, jumlah sampel sasaran penelitian adalah 15 (lima belas) bank yang dikelompokkan menjadi 6 (enam) kelompok yaitu: a. Bank BUMN, b. Bank Umum Swasta Nasional Devisa, c. Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa, d. Bank Pemerintah Daerah, e. Bank Campuran, dan f. Bank Asing. Analisis data dilakukan melalui 2 (dua) pendekatan yaitu: 1. stochastic frontier analysis (SFA) dengan metode cross section; dan 2. Stochastic frontier analysis (SFA) dengan pendekatan panel data. Untuk uji melalui metode cross section dihasilkan bahwa tidak terdapat perbedaan tingkat efisiensi bank yang diteliti dari tahun 2006 – 2010. Sedangkan melaui metode panel data terlihat adanya perbedaan tingkat efisiensi bank yang diteliti, dimana tingkat efisiensi tertinggi diperoleh Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa, sedangkan tingkat efisiensi terendah diperoleh oleh Bank Asing. Rata-rata efisiensi biaya dari 15 bank yang diteliti selama tahun penelitian adalah sebesar 71.80 %. Variabel yang paling signifikan memiliki pengaruh terhadap naik turun total biaya adalah variabel Tenaga Kerja (P2). Uji t menunjukkan bahwa terdapat korelasi antara efiesiensi dengan return on asset (ROA), dan kekuatan korelasi antara kedua variabel tersebut bersifat moderat.

This study aims to describe the level of efficiency of commercial banks operating in Indonesia and is registered in the Bank of Indonesia (BI). This study uses cost efficiency approach and the variables considered to affect the levels of efficiency are: a. input component consisting of interest costs of third party funds (P1), and labor costs (P2). b. output components consisting of credit (Q1) and the securities held (Q2). This study uses parametric statistical techniques by the method of stochastic frontier analysis to measure the level of bank efficiency. Target population of this study is all bank that registered in the Bank of Indonesia (BI). Sampling techniques or research is referred to as purposive judgments are based on the completeness of financial reporting and equity of each bank group. Therefore, the number of sample research target is 15 (fifteen) banks are grouped into 6 (six) groups: a. State-owned banks, b. Private National Commercial Bank Foreign Exchange, c. Private National Commercial Bank Non-Foreign Exchange, d. Bank of Local Government, e. Mixed bank, and f. Foreign Banks. Data analysis was performed in 2 (two) phases: 1. stochastic frontier analysis (SFA) through cross section method, and 2. Stochastic frontier analysis (SFA) through panel data method. For the cross section method, there is no significant difference in the level of bank eficiency between groups of bank. While looking through panel data method, there are differences, where the highest efficiency obtained by Private National Commercial Bank Non-Foreign Exchange, while te lowest obtained by Foreign Banks. Average cost efficiency of 15 banks examined during the study year, amounted to 71.80%. The most significant variabel that have an influence on total cost is labor. “T” test showed that there is a correlation between efficiency with return on assets (ROA), and the correlation strength is moderate.

Kata Kunci : Efisiensi, Efisiensi Bank Umum, Efisiensi Biaya, Stochastic Frontier Analysis (SFA), Metode panel data, Korelasi Efisiensi dan ROA