PERBANDINGAN FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI KINERJA PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH DAN BANK-BANK UMUM YANG TERDAFTAR DI BEI

Rifky Adhitya, Prof. Dr. Eduardus Tandelilin, MBA

2011 | Tesis | S2 Magister Manajemen

Penelitian ini dilatarbelakangi oleh adanya argumen bahwa perbankan merupakan inti sistem keuangan negara. Oleh karena itu, setiap bank di Indonesia harus memiliki kinerja yang baik. Indikator kinerja itu dapat diukur dengan Return on Assets (ROA) dan Return on Equity (ROE). Untuk menilai indikator tersebut dapat digunakan faktor-faktor seperti permodalan, likuiditas, dan rentabilitas, faktor tersebut diwakili oleh Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), BOPO (Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional), dan Non-Performing Loan (NPL). Adapun disini juga akan dinilai apakah faktor-faktor yang dapat mempengaruhi kinerja bank tersebut berbeda atau tidak untuk tiap jenis bank. Bank yang digunakan adalah bank pembangunan daerah dan bank umum yang terdaftar di BEI. Dari hasil penelitian ini didapat bahwa ROA dipengaruhi secara positif oleh CAR dan LDR, sedangkan untuk ROE tidak ada variabel bebas yang memberikan pengaruh secara positif. Penelitian ini juga mendapatkan hasil bahwa terdapat perbedaan pengaruh variabel bebas bagi ROA dan ROE untuk bank pembangunan daerah (BPD) dan bank umum yang terdaftar di BEI. ROA BPD dipengaruhi secara positif oleh CAR, LDR, dan NPL sedangkan ROA bank umum yang terdaftar di BEI dipengaruhi secara positif oleh LDR dan NPL. Untuk ROE BPD tidak ada variabel yang memberikan pengaruh secara positif sedangkan ROE bank umum yang terdaftar di BEI dipengaruhi secara positif oleh NPL.

This research is motivated by the argument that banking is the core system of state finances. Therefore, every bank in Indonesia must have a good performance. Performance indicators can be measured by Return on Assets (ROA) and Return on Equity (ROE). To can assess these indicators, factors such as capital, liquidity, and rentability can be used. These factors could be represented by Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), Operating Expense to Operating Income Ratio, and Non Performing Loan (NPL). This research also will assess whether the factors that could influece the bank’s performance will be different or not for each bank. Type of bank that will be used at this research are regional development bank and go public bank. The results of this research are ROA is positively influenced by CAR and LDR and there’s no independent variables that positively influence ROE. This study also obtain the result that there are differences in the influence of independent variables for ROA and ROE of regional development bank and go public bank. ROA of regional development bank is positively influenced by CAR, LDR, and NPL, while ROA of go public bank is potively influenced by LDR and NPL. There’s no independent variables that positively influence ROE of regional development bank while ROE of go public bank is positively influenced by NPL.

Kata Kunci : ROA, ROE, CAR, LDR, BOPO, NPL