Kinerja perbankan sebelum dan sesudah merger :: Studi kasus pada PD. BPR BKK di Kabupaten Banyumas Januari 2006-Desember 2008

HANDOYO, B. Iwan Tri, Wihana Kirana Jaya, Ph.D

2009 | Tesis | S2 Magister Ekonomika Pembangunan

Proses konsolidasi dan merger perbankan telah banyak diimplementasikan. Kajian lanjut mengenai evaluasi/penelitian ilmiah atas keberhasilan/kegagalan dari proses tersebut belum banyak dilakukan. Penelitian ini bertujuan untuk melakukan evaluasi dan mengetahui pengaruh kebijakan merger perbankan terhadap kinerja Perbankan. Penelitian ini meliputi perkembangan total asset Bank, kredit dan simpanan serta peningkatan rasio-rasio kesehatan Bank antara lain Rasio Permodalan (Capital Adiquacy Ratio), Rasio Kualitas Aktiva Produktif (Asset Quality Ratio), Rasio Manajemen, Rasio Rentabilitas (Earning Ratio) dan Rasio Likuiditas (Liquidity Ratio). Hasil penelitian menunjukkan bahwa merger memberikan pengaruh terhadap peningkatan kinerja rentabilitas khususnya tingkat efisiensi yang membaik dan meningkatnya Rasio Return On Asset (ROA). Kebijakan Merger juga meningkatkan ekspansi bank dalam pemberian kredit, sehingga dana idle Bank menjadi berkurang. Meskipun akibat kebijakan tersebut menurunkan rasio likuiditas dan permodalan bank, namun penurunan tersebut lebih disebabkan karena adanya kebijakan penyaluran dana yang lebih ekspansif yang berdampak pada meningkatnya ATMR (Aktiva Tertimbang Menurut Risiko) dan meningkatnya proses cadangan kerugian yang harus dibentuk bank sebagai langkah antisipasi risiko. Secara umum kinerja Bank membaik dengan adanya kebijakan Merger yang ditempuh oleh PD BPR BKK se Kabupaten Banyumas.

Banking consolidation and merger process has been implemented for number of times. On the other way there are just few evaluation or scientific research to drive possibilities of achievment ot on the contrary chance of failure of that process. This research with a purpose to evaluate and study impact of banking merger policy against banking performance. This research contains progress of banks total asset, credit and deposit also increasing of banking ratios such as capital adequacy ratio, asset quality ratio, management ratio, earning ratio and liquidity ratio. This research show that merger policy give impact on increasing earning performance especially efficiency level take favorable turn and also increasing return on asset (ROA). Besides that merger policy also increasing bank’s expansion of credit’s distribution so that bank’s idle money decreases. Though impact of merger policy decrease liquidity ratio and capital ratio, yet the decreasing proceed from more expansive fund distribution policy which impact to increase ATMR and increase loss reserve process for the bank as the way risk anticipation. Generally speaking banking performance is increased by implementation of merger policy by PD BPR BKK in Banyumas district.

Kata Kunci : Merger,ATMR,Capital adiquacy ratio,Return on asset