Evaluasi penerapan buku pedoman perusahaan manajemen risiko Bank Sulut untuk pengendalian risiko kredit :: Studi kasus Bank SULUT Cabang Tondano

RAWUNG, Stanny Sicillia, Suad Husnan, Dr.,MBA

2005 | Tesis | Magister Manajemen

Laporan tesis berjudul “Evaluasi Penerapan Buku Pedoman Perusahaan Manajemen Risiko Bank SULUT Untuk Pengendalian Risiko Kredit”ini disusun untuk memenuhi salah satu persyaratan mencapai derajat sarjana S-2 pada Program Magister Managemen Jurusan Ilmu-ilmu Sosial Universitas Gadjah Mada Yogjakarta. Tujuan penulisan laporan ini adalah untuk mendapatkan gambaran tentang penerapan sistem analisa kredit dengan menggunakan Buku Pedoman Perusahaan (BPP) Manajemen Risiko Bank SULUT serta permasalahannya. Penelitian ini dilakukan melalui study kepustakaan dan studi lapangan. Sumber data primer diambil langsung dari perusahaan dan atau data olahan hasil observasi dan wawancara. Sedangkan data sekunder diperoleh dari buku dan literature lainnya yang terkait dengan materi penelitian. Data hasil pengamatan yang diperoleh kemudian dibandingkan dengan landasan teori dan ketentuan yang berlaku. Sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah para debitur kredit konsumtif dan kredit modal kerja Bank SULUT Cabang Tondano. Dari hasil penelitian tersebut dapat diketahui bahwa secara umum BPP Managemen Risiko yang diterapkan dan sosialisasikan Bank SULUT sejak tahun 2004 telah dilaksanakan di Bank SULUT Cabang Tondano namun belum maksimal. Penyebab tidak maksimal sistem tersebut diantaranya adalah kurangnya data dari nasabah untuk menunjang penerapan sistem yang baru dan penguasaan BPP Managemen Risiko oleh para account officer. Dari 100 sampel kredit konsumtif yang diteliti, 100 debitur tersebut tersebar dalam 2 kelompok internal rating yaitu rating A dan BB. Sedangkan untuk jenis kredit modal kerja, dari 20 sampel yang diteliti, 20 debitur tersebar pada 3 kelompok internal rating yaitu AA,A, dan BB. Berdasarkan internal rating dapat dinilai risiko dari masing-masing nasabah melalui metode VaR yang terdapat pada sistem yang baru tersebut. Dengan penerapan BPP Manajemen Risiko, diharapkan bank dapat meminimalkan potensi kerugian yang mungkin timbul atas pemberian kredit. Berdasarkan evaluasi yang dilakukan ternyata penerapan BPP Manajemen Risiko berdampak positif terhadap kinerja Bank dalam pengendalian risiko kredit. Disarankan agar Bank terus melanjutkan penerapan BPP Manajemen Risko secara terpadu serta melakukan penyesuian-penyesuaian untuk mengoptimalkan penerapan BPP Manajemen Risiko. Penerapan BPP Manajemen Risiko hendaknya disesuaikan dengan perkembangan bisnis yang semakin kompleks dan kompetitif yang didukung oleh sistem informasi teknologi yang baik dan sumber daya manusia yang handal.

This Tesis report that have title “Evaluation Implementated Company Manual Risk Management of Sulut Bank to Manage Credit Risk” arranged to comply one’s of the requirement to achieve S-2 degree in magister management program especially at social science fields Gadjah Mada University This report aimed to obtain the description about implementation of analyzed credit system by using company manual risk management of Sulut Bank and their problems. This research performed by literatures study dan field observation. Primary data directly obtained from company and or data that processed by observation and interview. While secondary data achieved from books and other literatures that have relation with materials of this research. The result achieved from observation then compared with truly teory and certainly prevail. The sample used in this research were consumtive credit of debitors and KMK credit of Sulut Bank, Tondano’s branch office. The result indicate that generally manual company risk management implemented and socialized by Sulut Bank since 2004 was done although not maximal as yet. One’s of the reason was less of the data from nasabah to support implementation of new system and lowest capability of account officer in handle company manual risk management. From 100 consumtive credit samples analyzed, those 100 debitors diverged in two internal rating categories were A and BB ratings. While for KMK credit, from 20 samples analyzed, 20 debitors diverged in three internal rating categories were AA, A and BB ratings. Based on internal rating would knowed risk value of each nasabah by using VaR method that exist on that new system. By implementation of company manual risk management, Bank expected can minimize loss that may raise cause present of credit. Based evalution performed, actually the implementation of company manual risk management have positif impact on capability in manage risk credit of Bank. So it Propose can perform continuously and do adaptations to optimalize the implementation of company manual risk management. Implementation of company manual risk management should appropriate with development of business world that more and more complex and competitive supported by Information Tecnology system as well as the human resources.

Kata Kunci : Manajemen Perbankan,Resiko Kredit,BPP,Manajemen Resiko,VaR, company manual (BPP) risk management, internal rating, Value at risk (VaR)