Analisis pendapatan dan risiko kredit antar segmen PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk

IDRIS, M. Bahrun, Ir. Ken Suratiyah, MS

2006 | Tesis | Magister Manajemen Agribisnis

Tesis ini menilai perbandingan kinerja kredit BRI per segmen berdasarkan pendapatan dan risiko (risk and return) dengan menguji secara empiris kinerja kredit BRI antar Segmen kredit berdasarkan risk and return. Penilaian kinerja berdasarkan Risk and Return tersebut dengan tujuan untuk mengukur tingkat kemampuan kredit antar Segmen Kredit di BRI dalam menyerap risiko kerugian karena kegagalan kredit dari pendapatan bunga. Metode penelitian yang digunakan adalah dengan memakai data time series, yang kemudian diolah dengan menggunakan analisis rerata rasio Produktivitas, Rasio PPAP, Return On Risk Adjusted Capital (RORAC) dan analisis trend dengan linear exponential smoothing. Hasil yang diperoleh dalam penelitian ini secara umum dapat disimpulkan sebagai berikut : 1. Berdasarkan hasil penelitian terhadap kinerja kredit antar Segmen Kredit di BRI adalah : a. Rangking berdasarkan produktivitas yang paling baik adalah kredit segmen mikro, kemudian Kredit segmen ritel dan terakhir adalah kredit segmen menengah. b. Rangking berdasarkan risiko adalah kredit segmen mikro, kredit segmen ritel dan kredit segmen menengah. c. Rangking berdasarkan risk and return Kredit segmen mikro yang terendah risikonya, selanjutnya diikuti secara berurutan kredit segmen ritel dan menengah. d. Berdasarkan rasio risk and return (pendapatan dan risiko) dapat disimpulkan bahwa segmen kredit mikro dan segmen kredit ritel berada di atas 100%, menunjukkan bahwa kedua segmen kredit tersebut tersebut mampu menyerap risiko kerugian kegagalan kredit dari pendapatan bunga selama satu tahun. Sedangkan segmen kredit menengah berada dibawah 100% namun secara total Kredit BRI masih tercover. 2. Berdasarkan penilaian risiko terdapat indikasi bahwa semakin besar plafond kredit per debitur yang diberikan semakin besar pula tingkat risiko yang harus dihadapi BRI. 3. Berdasarkan penilaian rasio produktivitas, terdapat indikasi bahwa semakin besar plafond kredit per debitur yang diberikan semakin kecil produktivitas yang diperoleh BRI. 4. Berdasarkan penilaian ratio risk and return (pendapatan dan risiko) terbukti bahwa kredit segmen mikro memiliki ratio risk and return (pendapatan dan risiko) terbaik dibanding kredit segmen lainnya.

The thesis compares loan performance by business segment based on an empirical risk and return analysis. The purpose of the loan performance evaluation is to measure business segment capabilities in absorbing loan loss potential due to interest overdue. In the research methodology deployed, time series data are analyzed by linear exponential smoothing of financial ratios such as productivity, loan provision (PPAP), Return on Risk Adjusted Capital (RORAC) and trend analysis. Generally, results of the analysis can be summarized as follow: 1. Comparison of loan segment performance is: a. Productivity-wise rated, microfinance (loan provided by BRI Unit) has performed the best figures, followed by retail loan. Medium loan has shown as the worst. b. The same results shown for loan segment risk analysis. c. Risk and return analysis for all business segments has also shown that microfinance is the least risky business segment, followed by retail loan and medium loan. d. Risk and return analysis for microfinance and retail loan result in scores of above 100%, reflecting that both segments are capable in absorbing loan losses for the next one year. Whilst, medium loan has a score of fewer than 100%. Overall, BRI credit risks are fully covered. 2. Based upon designated credit risk assessment, it is indicated that the higher loan facility per debtor is the higher credit risk. 3. Based upon productivity ratio analysis, it is indicated that the higher loan facility per debtor is the lower productivity of a loan. 4. Based upon risk and return analysis, microfinance segment is the better performer than two other segments (retail and medium).

Kata Kunci : Resiko Kredit Antar Segmen,Tingkat Pendapatan Kredit Antar Segmen