Evaluasi kinerja Perusahaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat Lumbung Kredit Pedesaan (PD BPR LKP) di Kabupaten Lombok Tengah, 1999-2003 :: Studi kemungkinan merger antar PD BPR LKP

BADRI, Tahsin, Dr. Iswardono Sardjono Permono, MA

2004 | Tesis | Magister Ekonomika Pembangunan

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui kinerja keuangan PD BPR LKP di Kabupaten Lombok Tengah dengan menggunakan kriteria penilaian tingkat kesehatan bank dari Bank Indonesia. Selain itu juga untuk mengetahui faktor-faktor yang mempengaruhi profitabilitas PD BPR LKP dan mengetahui apakah ada perbedaan antar PD BPR LKP dalam kinerja profitabilitasnya. Data yang digunakan adalah data panel dengan 9 PD BPR LKP dalam periode tahun 1999 hingga tahun 2003. Alat analisis yang digunakan untuk mengevaluasi kinerja keuangan PD BPR LKP adalah alat analisis CAMEL yang meliputi faktor modal, faktor kualitas aktiva produktif, faktor manajemen, faktor rentabilitas dan faktor likuiditas. Faktor-faktor yang mempengaruhi tingkat profitabilitas dan perbedaan kinerja profitabilitas PD BPR LKP dianalisis dengan regresi linier berganda yang diestimasi menggunakan metode kuadrat terkecil (ordinary least squares) dengan data panel. Variabel terikat (dependent) yang diuji adalah profit margin yang diperoleh pada setiap tahun. Variabel bebas (independent) adalah pangsa masing-masing PD BPR LKP dalam asset, pangsa masing-masing PD BPR LKP dalam menghimpun dana yaitu terdiri dari tabungan dan deposito, rasio kecukupan modal/CAR, rasio hutang dengan jumlah dana yang berhasil dihimpun/LDR dan variabel boneka berupa tingkat profitabilitas masing-masing PD BPR LKP. Hasil penelitian menunjukkan bahwa kinerja keuangan PD BPR LKP di Kabupaten Lombok Tengah tahun 1999-2001 tergolong cukup sehat dan tahun 2002-2003 tergolong sehat. Dari hasil estimasi model, diperoleh bahwa profitabilitas PD BPR LKP di Kabupaten Lombok Tengah dipengaruhi oleh variabel pangsa masing-masing PD BPR LKP dalam asset, pangsa masing-masing PD BPR LKP dalam menghimpun dana, loan to deposit ratio (LDR) dan capital adequacy ratio (CAR). Selain itu dengan PD BPR LKP Penujak sebagai benchmark (pembanding) dapat diketahui bahwa ada perbedaan kinerja profitabilitas antar PD BPR LKP di Kabupaten Lombok Tengah.

This research is aimed to analyze the financial performance of PD BPR LKP in Central Lombok Regency by using banking health criteria from Bank Indonesia. It is also to asses the factors that influence profitability and to analyze the differential between each PD BPR LKP in profitability performances. Data exploited in the research is panel data (pooling) with 9 objects of PD BPR LKP between 1999 to 2003. Analysis instruments employed to evaluate the financial performance of PD BPR LKP based on CAMEL were capital, asset quality, management, earnings and liquidity. To analyze the factors that influences the profitability rate and profitability performance differentiation of PD BPR LKP were multiple regression method with OLS (Ordinary Least Square) method. The dependent variable that used in this research was profit margin. The independent variable were asset, market share of fund collection consist of saving and deposits, capital adequacy ratio (CAR), loan to deposit ratio (LDR) and profitability each PD BPR LKP as dummy variables. The result of this research shows that the financial performance of PD BPR LKP in Central Lombok Regency between 1999-2001 were classified quite health and between 2002-2003 were in healthy condition. According to the estimation result, profitability is statistical significantly affected by the variable of assets, market share of fund collection, loan to deposit ratio (LDR) and capital adequacy ratio (CAR). Besides that with PD BPR LKP Penujak as a benchmark, there was a difference of profitability performance between PD BPR LKP in Central Lombok Regency.

Kata Kunci : Kinerja Perusahaan Daerah,BPR,Merger, profitability performance, CAMEL, profit margin