PENGARUH MODAL BANK, EFISIENSI OPERASIONAL DAN DIVERSIFIKASI PENDAPATAN TERHADAP PROFITABILITAS BANK

Kenny Raharja, Prof. Dr. Tandelilin Eduardus, M.B.A

2025 | Tesis | S2 MANAJEMEN (MM) JAKARTA

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh modal bank, efisiensi operasional, dan diversifikasi pendapatan terhadap profitabilitas bank pada kelompok KBMI 1 hingga KBMI 4 di Indonesia. Penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif dengan data sekunder dari laporan keuangan 43 bank yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia selama periode 2019–2023. Variabel independen yang digunakan dalam penelitian ini meliputi Capital Adequacy Ratio (CAR), Cost to Income Ratio (CIR), dan Non Interest Income (NII), sementara profitabilitas diukur dengan Return on Assets (ROA) dan Return on Equity (ROE). Analisis dilakukan dengan regresi data panel menggunakan model Fixed Effect (FEM) dan Random Effect (REM) melalui aplikasi EViews 10. Hasil penelitian menunjukkan bahwa CIR memiliki pengaruh negatif signifikan terhadap ROA dan ROE pada seluruh kategori KBMI. Sementara itu, CAR tidak berpengaruh signifikan terhadap ROA, namun menunjukkan pengaruh negatif signifikan terhadap ROE pada KBMI 2 dan 3. NII tidak berpengaruh signifikan terhadap kedua indikator profitabilitas pada semua kategori KBMI. Hasil ini mengindikasikan bahwa efisiensi operasional merupakan faktor dominan dalam meningkatkan profitabilitas bank, sedangkan peran modal dan pendapatan bunga bersih menunjukkan variasi dampak tergantung pada karakteristik bank.

This study aims to analyze the effect of bank’s capital, operational efficiency, and income diversification on the profitability of banks categorized under KBMI groups 1 to 4 in Indonesia. A quantitative approach was employed using secondary data from the financial statements of 43 banks listed on the Indonesia Stock Exchange during the period 2019–2023. The independent variables in this study include the Capital Adequacy Ratio (CAR), Cost to Income Ratio (CIR), and Non- Interest Income (NII), while bank profitability is measured using Return on Assets (ROA) and Return on Equity (ROE). Data analysis was conducted using panel data regression with Fixed Effect Model (FEM) and Random Effect Model (REM) through the EViews 10 software. The results reveal that CIR has a significant negative effect on both ROA and ROE across all KBMI categories. Meanwhile, CAR shows no significant effect on ROA, but has a significant negative impact on ROE in KBMI 2 and 3. NII is found to have no significant effect on either profitability indicator across all KBMI groups. These findings suggest that operational efficiency is the most influential factor in enhancing bank profitability, whereas the role of bank’s capital and net interest income varies depending on the characteristics of the bank.

Kata Kunci : Modal Bank, Efisiensi Operasional, Diversifikasi Pendapatan, Profitabilitas Bank, KBMI