EVALUASI KINERJA FINANSIAL SEKTOR PERBANKAN SEBELUM, SAAT dan SETELAH PANDEMI COVID-19: (Studi Empiris pada Kelompok Bank Berdasarkan Modal Inti (KBMI) 4, 3 dan 2)

Fajar Amin, Prof. Dr. Sukmawati Sukamulja, MM.

2024 | Tesis | S2 MANAJEMEN (MM) JAKARTA

Pandemi Covid-19 telah berdampak signifikan terhadap sektor perbankan global, menguji ketahanan dan stabilitas lembaga keuangan. Tesis ini bertujuan untuk mengevaluasi kinerja keuangan bank-bank di Indonesia yang diklasifikasikan dalam Kelompok Bank Berdasarkan Modal Inti (KBMI) 2, 3, dan 4 pada tiga periode yang berbeda: sebelum, selama, dan setelah pandemi.

Analisis ini berfokus pada indikator kinerja keuangan utama seperti Rasio Kecukupan Modal (CAR), Kredit Bermasalah (NPL), Kualitas Aset, Return on Asset (ROA), Return on Equity (ROE), Net Interest Margin (NIM), Efisiensi Operasional (BOPO dan CIR), dan Likuiditas (LDR).

Sebuah studi komparatif dilakukan untuk menilai perbedaan yang signifikan dalam rasio-rasio keuangan ini di antara kelompok KBMI yang berbeda di tiga kerangka waktu. Penelitian ini juga menguji efek moderasi dari ukuran bank dan kondisi ekonomi makro, khususnya pertumbuhan PDB, terhadap hubungan antara periode pandemi dan kinerja keuangan bank. Penelitian ini menawarkan wawasan berharga tentang bagaimana sektor perbankan menghadapi tantangan yang ditimbulkan oleh pandemi dan memberikan rekomendasi untuk memperkuat manajemen modal, kualitas aset, dan efisiensi keuangan di masa depan.

The Covid-19 pandemic has significantly impacted the global banking sector, testing financial institutions' resilience and stability. This thesis aims to evaluate the financial performance of Indonesian banks classified under Core Capital Group (Kelompok Bank Berdasarkan Modal Inti - KBMI) 2, 3, and 4 across three distinct periods: before, during, and after the pandemic.

The analysis focuses on key financial indicators such as Capital Adequacy Ratio (CAR), Non-Performing Loans (NPL), Asset Quality, Return on Assets (ROA), Return on Equity (ROE), Net Interest Margin (NIM), Operational Efficiency (BOPO and CIR), and Liquidity (LDR).

A comparative study was conducted to assess significant differences in these financial ratios among the different KBMI groups across the three timeframes. The study also examines the moderating effect of bank size and macroeconomic conditions, particularly GDP growth, on the relationship between the pandemic periods and banks' financial performance. This research offers valuable insights into how the banking sector navigated the challenges posed by the pandemic and provides recommendations to strengthen capital management, asset quality, and financial efficiency in the future.

Kata Kunci : kinerja keuangan, sektor perbankan, KBMI, COVID-19, kecukupan modal, profitabilitas, kualitas aset, efisiensi, likuiditas