Pengaruh Perubahan Iklim dan Performa ESG terhadap Stabilitas Perbankan (Studi Empiris pada Perusahaan Perbankan Eropa Tahun 2013 - 2019)

AURA PUTRI BUWONO DEWI, Wuri Handayani, S.E., Ak., M.A., Ph.D.

2024 | Skripsi | AKUNTANSI

Penelitian ini bertujuan untuk mengkaji pengaruh perubahan iklim dan performa Environment, Social, and Governance (ESG) terhadap stabilitas perbankan di Eropa. Globalisasi sektor perbankan yang dipicu oleh kemajuan teknologi, integrasi ekonomi antar negara, liberalisasi keuangan, dan deregulasi menyebabkan peningkatan risiko penyebaran dalam sistem perbankan internasional. Risiko ini menjadi signifikan dalam konteks perbankan internasional mengingat bank memiliki koneksi dan eksposur internasional yang luas, yang diperparah oleh perubahan iklim. Studi ini menggunakan regresi data panel dengan random effect model dari 29 perusahaan perbankan di Eropa selama periode 2013 hingga 2019 untuk menganalisis pengaruh perubahan iklim dan performa ESG terhadap stabilitas perbankan. Hasil penelitian menunjukkan bahwa perubahan iklim dan performa sosial memiliki pengaruh signifikan terhadap stabilitas perbankan. Akan tetapi, performa lingkungan dan tata kelola tidak memiliki pengaruh signifikan terhadap stabilitas perbankan. Temuan ini menegaskan pentingnya pengelolaan risiko iklim dan implementasi praktek ESG yang efektif dalam industri perbankan untuk mencapai stabilitas yang berkelanjutan.

This study aims to examine the impact of climate change and Environmental, Social, and Governance (ESG) performance on banking stability in Europe. The globalization of the banking sector, driven by technological advancements, economic integration between countries, financial liberalization, and deregulation, has led to increased risk propagation within the international banking system. These risks become significant in the context of international banking, given the banks' extensive international connections and exposures, exacerbated by climate change. This study employs panel data regression with a random effect model from 29 European banking companies over the period 2013 to 2019 to analyze the impact of climate change and ESG performance on banking stability. The results show that climate change and social performance have a significant impact on banking stability. However, environmental and governance performance do not have a significant impact on banking stability. These findings emphasize the importance of managing climate risk and implementing effective ESG practices in the banking industry to achieve sustainable stability. 

Kata Kunci : perubahan iklim; ESG; stabilitas perbankan; risiko fisik; risiko transisi; perbankan Eropa; risiko kredit; tanggung jawab sosial perusahaan