Analisis Pengaruh Komponen Risk-Based Bank Rating Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan Yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2018-2033

PARCHA AZ FATZAH CHANDRA KASIH, Saiqa Ilham Akbar BS., S.E., M.Sc

2024 | Tugas Akhir | D4 PERBANKAN

Bank memiliki peran penting dalam perekonomian Indonesia dengan menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkannya kembali dalam bentuk kredit. Untuk mendukung perekonomian yang stabil, diperlukan bank yang sehat. Kesehatan bank dapat dinilai melalui metode Risk-Based Bank Rating (RBBR) yang mencakup berbagai komponen penting.Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh komponen RBBR melalui NPL, GCG, NIM, CIR, CAR terhadap kinerja keuangan (ROA dan ROE) perusahaan perbankan yang terdaftar pada Bursa Efek Indonesia periode 2018-2023. Penelitian ini merupakan penelitian kuantitatif dengan pengambilan sampel yang dilakukan secara purposive sampling sesuai kriteria tertera. Metode analisis data yang digunakan yaitu regresi linear berganda. Periode penelitian selama tahun 2018-2023 dengan total objek 28 perusahaan. Hasil penelitian menunjukkan bahwa NPL dan CIR berpengaruh negatif signifikan baik terhadap ROA maupun ROE, NIM berpengaruh positif signifikan baik terhadap ROA maupun ROE, GCG tidak berpengaruh baik terhadap ROA maupun ROE, dan CAR tidak berpengaruh terhadap ROA, namun berpengaruh negatif terhadap ROE. Besarnya pengaruh yang diberikan melalui uji koefisien determinasi semua variabel independen terhadap ROA adalah 85,8%, dan sisanya 14,2% dipengaruhi oleh variabel lain di luar model penelitian ini. Besarnya pengaruh yang diberikan melalui uji koefisien determinasi semua variabel independen terhadap ROE adalah 68,8%, dan sisanya 31,2% dipengaruhi oleh variabel lain di luar model penelitian ini.

Banks play a crucial role in Indonesia's economy by collecting funds from the public and redistributing them as loans. To support a stable economy, healthy banks are needed. The health of banks can be assessed through the Risk-Based Bank Rating (RBBR) method which includes various important components. This study aims to determine the influence of RBBR components through NPL, GCG, NIM, CIR, CAR on the financial performance (ROA and ROE) of banking companies listed on the Indonesia Stock Exchange for the 2018-2023 period. This study is a quantitative research with sampling carried out by purposive sampling according to the listed criteria. The data analysis method used is multiple linear regression. The research period is during 2018-2023 with a total of 28 companies. The results showed that NPL and CIR had a significant negative effect on both ROA and ROE, NIM had a significant positive effect on both ROA and ROE, GCG had no effect on both ROA and ROE, and CAR had no effect on ROA, but had a negative effect on ROE. The magnitude of the influence given through the determination coefficient test of all independent variables on ROA was 85.8%, and the remaining 14.2% was influenced by other variables outside this research model. The magnitude of the influence given through the determination coefficient test of all independent variables on ROE was 68.8%, and the remaining 31.2% was influenced by other variables outside this research model.

Kata Kunci : Bank, Risk-Based Bank Rating, Kinerja Keuangan Perbankan.