Pengukuran Risiko Kredit Komersial Bank X Di Wonosari

GOENTORO, Arief, Dr.Ir. Slamet Hartono, M.Sc

2003 | Tesis | Magister Manajemen Agribisnis

Bank saat ini harus menerapkan manajemen risiko, termasuk manajemen risiko kredit sesuai dengan regulasi yang dikeluarkan Bank Indonesia yang sejalan dengan rekomendasi Bank for International Settlements (BIS). Hal ini dimaksudkan untuk memberikan tuntunan bagi perbankan agar dapat beroperasi secara lebih berhati-hati dalam ruang lingkup perkembangan kegiatan usaha dan operasional perbankan yang semakin pesat. Salah satu metode yang diterapkan Bank X dalam rangka manajemen risiko kredit adalah risk scoring system berupa Credit Risk Rating (CRR). Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui rata-rata probabilitas pergeseran rating risiko kredit, untuk mengetahui pengaruh kinerja risiko kredit tahun-tahun sebelumnya terhadap kinerja risiko kredit saat ini dan untuk mengetahui aspek-aspek yang berpengaruh terhadap perubahaan nilai rating risiko kredit. Metode penelitian yang digunakan adalah analisis rata-rata distribusi probabilitas rating risiko kredit dan Model Regresi Linier Klasik. Data diperoleh dari Bank X Kantor Cabang Wonosari selama tujuh tahun. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa rata-rata probabilitas pergeseran rating risiko kredit ke arah yang lebih buruk (rating dengan risiko tinggi) memiliki lemungkinan lebih kecil daripada rating risiko kredit yang tidak bergeser (migrasi). Disamping itu hasil analisis ini menunjukkan bahwa dari tahun ke tahun rating 1c sebagai mean dari sebaran probabilitas rating (pola sebaran relatif sama), artinya adalah sebaran probabilitas rating dapat diestimasi. Hasil penelitian ini juga menunjukkan pengaruh kinerja risiko kredit saat ini berpengaruh terhadap kinerja risiko kredit satu tahun ke depan, namun tidak berpengaruh terhadap kinerja risiko kredit dua tahun, tiga tahun dan seterusnya ke depan. Aspek-aspek yang paling berpengaruh terhadap perubahan nilai CRR adalah aspek finansial. Dengan mengetahui kemungkinan membaik atau memburuknya risiko kredit, Bank dapat mengantisipasi dengan coverage kredit. Jika ada kemungkinan risiko akan memburuk, maka bank dapat mengantisipasi dengan meminta agunan yang marketable, kredit diasuransikan dan lain-lain. Demikian pula sebaliknya, jika diyakini bahwa kemungkinan risiko kredit tersebut akan tetap atau membaik, maka bank dapat mengurangi coverage kreditnya, misalnya dengan mengurangi pengikatan agunan dan hal ini menjadi keunggulan kompetitif bagi bank.

Todays banks should apply risk management, including credit risk management according to the regulation stipulated by Bank Indonesia in line with the recommendations from Bank for International Settlements (BIS). This is intended to be a guide for banking so that a bank can operate more cautiously, in the framework of business development as well as fast-competing banking operations. One of the methods applied by Bank X of credit risk management is the risk-scoring system Credit-Risk Rating (CRR). This research aims at finding out the average probability of credit risk rating migration, the effect of credit risk performance of the previous years on recent credit-risk performance, and influencing variables of the credit risk rating value change. The method employed in this research is an analysis on distribution averages of credit-risk rating probabilities and a classic linear regression method. The data for this research is achieved from Bank X in Wonosari, i.e. its seven year credit risk performance. The result of the research shows that the probability average of the worse migrating credit risk rating (i.e. the higher risk-rating) is lower than that of unmigrating credit-risk rating. The result of the research also shows a 1c rating from year to year, i.e. the mean of rating-probability spread (the relatively same spread pattern). This means that the rating-probability spread is estimatable. The result of the research also predicts the influence of recent credit risk performance to the next-year credit-risk performance, but not to the next-twoyear, the next-three-year, and so on. The most influencing aspects of CRR value change are financial variables. As the probabilities of the worse or the better performance of credit risks are predicted, a bank can anticipate this by using a credit coverage. If the credit risk gets worse, a bank can anticipate this by using a marketable collateral, insured credits, or the others. Conversely, if the credit risk is the same or gets better, a bank can reduce the credit coverage, such as by reducing the collateral. This becomes a competitive advantange for a bank.

Kata Kunci : Kredit Komersial Bank,Pengukuran Resiko