ANALISIS CAMELS TERHADAP TINGKAT KESEHATAN PERBANKAN PADA BANK UMUM YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA PERIODE 2016-2022

Bernadetha Tiara Reviska Putri, Eddy Junarsin, Ph.D., CFP

2023 | Skripsi | MANAJEMEN

Bank sebagai lembaga keuangan yang memiliki peranan penting dalam menunjang perekonomian negara dan meningkatkan taraf kehidupan masyarakat, memiliki dua kegiatan utama dalam memperoleh profitabilitas yaitu menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkan dana kepada masyarakat dalam bentuk pinjaman. Hal tersebut mendorong perbankan untuk terus memperhatikan kesehatan bank demi menjaga kestabilan dan sustainibility perusahaan. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui dan memahami tingkat kesehatan bank komersial di Indonesia.

Jenis penelitian ini tergolong dalam penelitian kuantitatif. Data yang diperoleh merupakan data sekunder yaitu annual report dari setiap bank komersial yan terdaftar pada Bursa Efek Indonesia dari tahun 2016 sampai tahun 2022. Metode yang digunakan dalam mengolah data adalah metode CAMELS (Capital, Assets, Modal, Equity, Liquidity, Sensitivity to Market) dengan menggunakan rasio-rasio keuangan yang bersangkutan yaitu rasio CAR, raiso NPL, rasio NPM, rasio ROA, rasio BOPO, rasio LDR, dan rasio IER. Analisis rasio keuangan tersebut diolah menggunakan analisis statistik regresi data panel.

Melihat dari hasil analisis rasio keuangannya, rasio CAR memiliki pengaruh positif terhadap tingkat kesehatan bank. Rasio NPL memiliki pengaruh negatif terhadap tingkat kesehatan bank. Rasio NPM berpengaruh positif bagi tingkat kesehatan bank. Rasio ROA memiliki pengaruh positif terhadap tingkat kesehatan bank. Rasio BOPO memiliki pengaruh negatif terhadap tingkat kesehatan bank. Rasio LDR memiliki pengaruh negatif terhadap tingkat kesehatan bank. Rasio IER berpengaruh negatif bagi tingkat kesehatan bank. Hasil dari penelitian menunjukkan bahwa sebagian besar bank komersial di Indonesia memiliki kategori sehat.

Banks as financial institutions that have an important role in supporting the country's economy and improving people's lives, have two main activities in obtaining profitability, namely collecting funds from the public in the form of savings and channeling funds to the public in the form of loans. This encourages banks to continue to pay attention to the health of banks in order to maintain the stability and sustainability of the company. This study aims to determine and understand the soundness level of commercial banks in Indonesia.

This type of research is classified as quantitative research. The data obtained is secondary data, namely the annual report of each commercial bank listed on the Indonesia Stock Exchange from 2016 to 2022. The method used to process the data is the CAMELS method (Capital, Assets, Capital, Equity, Liquidity, Sensitivity to Market). by using the relevant financial ratios, namely CAR ratio, NPL ratio, NPM ratio, ROA ratio, BOPO ratio, LDR ratio, and IER ratio. The financial ratio analysis was processed using panel data regression statistical analysis.

Looking at the results of the analysis of financial ratios, the CAR ratio has a positive influence on the soundness of a bank. The NPL ratio has a negative influence on the soundness of a bank. The NPM ratio has a positive effect on the soundness of a bank. The ROA ratio has a positive influence on the soundness of a bank. The BOPO ratio has a negative influence on the soundness of a bank. The LDR ratio has a negative influence on the soundness of a bank. The IER ratio has a negative effect on the soundness of a bank. The results of the study show that most commercial banks in Indonesia are in the healthy category.

Kata Kunci : Kesehatan Bank, Rasio Keuangan, Metode CAMELS.