PENGENDALIAN DOKUMEN KEUANGAN DI BAGIAN KEUANGAN, SDM DAN ADMINISTRASI PT PLN (PERSERO) UP3 AREA YOGYAKARTA

ASFRILIA DWI NURAINI, Titi Susanti, S.S., M.P.A

2020 | Tugas Akhir | D3 KEARSIPAN

Tugas Akhir yang berjudul Pengendalian Dokumen Keuangan di Bagian KSA PT PLN UP3 Yogyakarta membahas mengenai prosedur pengendalian dokumen keuanga yang dilakukan oleh PT PLN UP3 Yogyakarta. Pengendalian dokumen dilaksanakan sebagai salah satu syarat manajemen mutu terkait audit internal sebagai bentuk transparansi informasi keuangan perusahaan. Tujuan penulisan ini untuk mengetahui prosedur pengendalian dokumen keuangan, sarana dan prasarana pendukung pengendalian dokumen keuangan serta kendala yang dihadapi PT PLN UP3 Yogyakarta. Metode pengumpulan data meliputi tiga cara, yaitu wawancara, observasi partisipan dan studi pustaka. Wawancara dilaksanakan melalui proses tanya jawab kepada beberapa narasumber mengenai manajemen dokumen keuangan. Observasi partisipan merupakan pengumpulan data melalui pengamatan langsung yang peneliti laksanakan dengan terlibat langsung pada kegiatan pengendalian dokumen keuangan di PT PLN UP3 Yogyakarta. Metode yang terakhir adalah studi pustaka, pengumpulan data dengan mengkaji teori dan referensi lain yang berkaitan dengan pengendalian dokumen keuangan baik media cetak maupun media online. Kesimpulan dari Tugas Akhir ini adalah prosedur pengendalian dokumen keuangan di PT PLN UP3 Yogyakarta mengacu pada ISO 9001:2015 terdiri dari, distribusi, penyimpanan dokumen, pengendalian perubahan, akses dan penggunaan, hingga retensi dan disposisi. Sarana dan prasarana yang digunakan dalam pengendalian dokumen keuangan seperti ordner dan roll opeck. Pengendalian dokumen keuangan telah dilaksanakan dengan cukup baik, meski terdapat beberapa kendala yang menghambat proses pengendalian dokumen keuangan seperti SDM dan prasarana. Kata kunci: Dokumen Keuangan, Pengendalian Dokumen, PT PLN

The Final Project entitled Control of Financial Document at department of financial, human resources, and adminstration PT PLN UP3 Yogyakarta discusses about the procedures control of financial document conducted by PT PLN UP3 Yogyakarta. Document control is implemented as a quality management requirement that related to internal audit as a transparancy of corporate financial information. The purpose of this paper are to find out the procedures control of financial document, facilities and infrastructure control of financial document, and obstacles of that procedures Data collection methods consist of three ways interview, participant observation, and literatures study. Interview used to collect the data through question and answer to interviewees about the management financial document. Participant observation conducted to collect the data by directly involved in daily activities at the research location. Thus, literature studies applied to collect data by using theories and references related to the control of financial document, both print and online media. The conclusion of financial document procedures control at PT PLN UP3 Yogyakarta refers to ISO 9001:2015 that consist of distribution of document, record keeping, document change control, use and access, and disposition. The facilities and infrastructure that are used in financial document control such as ordner and roll opack. The control of financial document already implemented well, although there are several obstacles that hindering the process control of financial document such as human resources and infrastructure. Keywords: Financial Document, Document Control, PT PLN

Kata Kunci : Kata kunci: Dokumen Keuangan, Pengendalian Dokumen, PT PLN/Keywords: Financial Document, Document Control, PT PLN