ANALISIS PENGARUH SUKU BUNGA ACUAN, RASIO LDR, NPL & BOPO TERHADAP NET INTEREST MARGIN EMITEN BANK PER KELOMPOK BUKU PERIODE 2009 - 2018

SHINTA KRISTANTI, Tandelilin Eduardus, Prof., Dr., M.B.A.,

2020 | Tesis | MAGISTER MANAJEMEN (KAMPUS JAKARTA)

Tujuan dari penelitian ini adalah untuk menganalisis pengaruh suku bunga acuan BI rate, rasio LDR, NPL dan BOPO terhadap NIM pada emiten bank per kelompok buku periode 2009 2018. Penelitian ini menggunakan rasio NIM sebagai variabel terikat, dan suku bunga acuan BI rate, rasio LDR, NPL dan BOPO sebagai variabel bebas. Regresi linier bentuk logaritma natural (ln) digunakan untuk mengetahui hubungan antara ketiga variabel bebas terhadap variabel terikat di setiap kelompok BUKU bank yang memiliki karakteristik berbeda-beda. Pengamatan dan hasil uji yang dilakukan atas data laporan keuangan triwulanan bank-bank yang tercatat di bursa pada periode 2009 2018 menunjukkan bahwa terdapat perbedaan pengaruh antara variabel-variabel bebas terhadap variabel terikat di setiap kelompok BUKU bank. Pada kelompok gabungan bank, variabel BI rate tidak berpengaruh terhadap NIM, sementara LDR, NPL dan BOPO memiliki pengaruh negatif yang signifikan. Di kelompok bank BUKU 2, seluruh variabel bebas berpengaruhi negatif secara signifikan terhadap variabel terikat. Pada kelompok bank BUKU 3, variabel bebas BI rate, LDR dan NPL saja yang berpengaruh negatif signifikan pada variabel terikat NIM. Sementara di kelompok bank BUKU 4, hanya BOPO yang menunjukkan pengaruh signifikan dengan arah positif terhadap variabel terikat NIM.

The purpose of this research is to find out and to analyze the effect of the reference rate/BI rate, LDR, NPL dan BOPO ratios to NIM of banks that listed in Bursa Efek Indonesia for the period of 2009 2018, that divided to banks classification based on its tier 1 capital (BUKU). NIM is the dependent variable, while the reference rate/BI rate, LDR ratio, NPL dan BOPO are the independent variables. Linear Regression of natural logarithmic (ln) were used to identify the effects of every independence variables to dependence variabel to each bank group classified based on its tier 1 capital (BUKU) 2, 3 and 4 that would normally have their own characteristics. Tests and observation on quarterly financial reports of banks listed in Bursa Efek Indonesia for the period of 2009 2018, show that there are different effects of every independent variables to dependent variable in every bank group classified based on tier 1 capital. For the combined banks group, the reference rate/BI rate has no effect on NIM, while significant negative effect on NIM shown from variables LDR, NPL dan BOPO. In BUKU 2 group bank, all of independent variables show significant negative effect on NIM as dependent variable. For the BUKU 3 group bank, only BI rate, LDR dan NPL ratios that show significant negative effect on NIM. While for BUKU 4 banks group, only BOPO has significant effect on NIM but toward different direction (positive rather than negative effect).

Kata Kunci : Kata kunci: suku bunga acuan, BI rate, LDR, NPL, BOPO, NIM, gabungan bank yang tercatat di Bursa Efek Indonesia, bank BUKU 2, bank BUKU 3, dan bank BUKU 4./Keywords: BI rate, LDR, NPL, BOPO, NIM, bank listed in Bursa Efek Indonesia, BUKU 2 group banks, BU