DIVERSIFIKASI PENDAPATAN TERHADAP KINERJA DAN RISIKO PADA BANK UMUM KONVENSIONAL

HOLY WULANDRY, Prof. Dr. Eduardus Tandelilin,MBA.

2020 | Tesis | MAGISTER MANAJEMEN (KAMPUS JAKARTA)

Tujuan dari penelitian ini adalah untuk menganalisis pengaruh diversifikasi pendapatan terhadap kinerja dan risiko pada bank umum konvensional di Indonesia. pada prakteknya, kegiatan industri perbankan di Indonesia terus berupaya dalam mengoptimalkan kegiatan transaksi usahanya dengan mengalihkan cara tradisionalnya secara perlahan dengan mengikuti perkembangan teknologi sekarang ini sehingga dapat menguatkan daya saing dan nilai jual perbankan itu sendiri. Seruan dari regulator untuk menurunkan net interest margin pada bank-bank di Indonesia dimana bank mulai gencar mencari alternatif lain sebagai sumber pendapatan lainnya dengan tidak mengandalkan hanya dari pendapatan bunga saja yang selama ini masih menjadi mendominasi sumber utama pendapatan bank. Sekarang ini peranan perbankan sangatlah dibutuhkan bagi perekonomian dimana perbankan dianggap mampu berpartisipasi dalam mendorong dan menggerakkan roda perekonomian di Indonesia. Penulisan tesis ini bertujuan untuk menguji apakah diversifikasi pendapatan berpengaruh terhdap kinerja dan risiko bank di Indonesia. Data yang digunakan adalah data sekunder dengan metode purposive judgment sampling sebagai teknik pengambilan sampelnya. sampel terdiri dari bank-bank yang go public dan terdaftar di Bursa Efek Indonesia tahun 2010 sampai dengan 2018 yang seluruhnya harus tersaji dengan lengkapdan memiliki laba yang positif. Pengujian dari hipotesis pada penulisan tesis ini menggunakan estimasi regresi data panel. Variabel dalam penelitian ini adalah diversifikasi pendapatan diwakili oleh pendapatan non bunga yang komponennya terdiri dari fee based income, trading income dan others income. Kinerja bank diwakili oleh rasio dari return on asset, return on equity dan net profit margin. Risiko diwakilkan oleh standar deviasi return on asset, standar deviasi return on equity dan rasio dari non performing loan. Hasil dari penelitian ini menunjukkan bahwa diversifikasi pendapatan berpengaruh positif sehingga bank dapat meningkatkan kinerja keuangan melalui diversifikasi pendapatan non bunga nya. Diversifikasi pendapatan juga memiliki pengaruh negatif terhadap risiko bank yang artinya dengan bank melakukan diversifikasi pendapatan bank dapat meminimalisir risikonya.

The purpose of this study is to analyze the effect of income diversification on performance and risk in conventional commercial banks in Indonesia. in practice, banking industry activities in Indonesia continue to strive to optimize their business transaction activities by shifting their traditional ways slowly by following current technological developments so as to strengthen the competitiveness and value of the banking industry itself. The call from the regulator to reduce net interest margins in banks in Indonesia where banks are starting to aggressively seek other alternatives as another source of income by not relying solely on interest income, which has so far remained the main source of bank revenue. Nowadays the role of banking is really needed for the economy where banks are considered able to participate increasing growth of Indonesia Economy. The purpose of this thesis is to examine whether income diversification influences bank performance and risk in Indonesia. The data used are secondary data with a purposive judgment sampling method as the sampling technique. The sample consisted of banks that went public and were listed on the Indonesia Stock Exchange from 2010 to 2018, all of which had to be fully presented and had positive profits. Testing of hypotheses in writing this thesis uses panel data regression estimates. The variable in this research is income diversification represented by non-interest income whose components consist of fee-based income, trading income and others income. Bank performance is represented by the ratio of return on assets, return on equity and net profit margins. Risk is represented by the standard deviation of return on assets, the standard deviation of return on equity and the ratio of non-performing loans. The results of this study indicate that income diversification has a positive effect so that banks can improve financial performance through diversification of non-interest income. Diversification of income also has a negative influence on bank risk, which means that by diversifying bank income the bank can minimize the risk.

Kata Kunci : income diversification, non-interest income, fee-based income, trading income, others income, bank performance, return on assets, return on equity, bank risk, standard deviation of return on assets, standard deviation of return on equity and non-performin