PENGARUH DIVERSIFIKASI PENDAPATAN DAN KREDIT TERHADAP RISIKO DAN KINERJA BANK

NURMAINI, Tandelilin Eduardus, Prof., Dr., MBA.

2019 | Tesis | MAGISTER MANAJEMEN (KAMPUS JAKARTA)

Iklim kompetisi di industri perbankan kian hari kian menggeliat serta sangat kompleks dan dinamis, dimana setiap bank bersaing untuk merebut pangsa pasar dan bagi pemimpin pasar akan berusaha mempertahankan posisinya. Hal tersebut kemudian telah mengubah fokus bank untuk tidak lagi mengandalkan pendapatan mereka dari pendapatan bunga, dan tidak dapat lagi menikmati margin bunga yang tinggi seperti sebelumnya. Upaya yang dapat dilakukan yaitu dengan melakukan strategi diversifikasi, seperti diversifikasi pendapatan dan kredit. Selain itu dalam aktivitasnya, bank-bank di Indonesia dibagi menjadi 4 kelompok BUKU berdasarkan modal intinya. Dalam setiap tingkat kelompok BUKU terdapat cakupan kegiatan usaha yang berbeda-beda, dan semua bank berkeinginan masuk ke dalam kategori BUKU yang lebih tinggi. Oleh sebab itu, penelitian untuk menguji diversifikasi pendapatan dan kredit yang dipengaruhi oleh kelompok BUKU bank perlu dilakukan. Penelitian ini ingin melihat dan menguji pengaruh dari pendapatan dan kredit bank yang terdiversifikasi terhadap risiko yang akan muncul serta kinerja dari bank menurut kelompok BUKU dari masing-masing bank yang menjadi sampel penelitian, yaitu bank yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia dari tahun 2014-2017. Penelitian ini bersifat data panel, dan menggunakan proksi SDROA, SDROE dan NPL untuk menggambarkan risiko bank, serta proksi ROA dan ROE untuk menggambarkan kinerja bank. Kelompok BUKU bank dalam penelitian ini digunakan sebagai variabel pemoderasi. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa strategi diversifikasi pendapatan akan berpengaruh negatif terhadap risiko dan kinerja bank. Untuk strategi diversifikasi kredit yang dilakukan bank, akan berpengaruh negatif terhadap risiko bank dan berpengaruh positif terhadap kinerja bank. Selain itu ditemukan bahwa dengan adanya pengelompokan BUKU bank oleh Bank Indonesia, akan menurunkan risiko bank jika melakukan diversifikasi pendapatannya. Akan tetapi, pengelompokan BUKU bank akan meningkatkan risiko bank dan akan menurunkan kinerja bank, jika bank melakukan diversifikasi portfolio kreditnya.

The climate of competition in the banking industry is increasingly stretching and complex and dynamic, where every bank competes to win the market and market leaders will try to maintain their position. This has then changed the focus of banks to no longer rely on their income from interest, and can no longer enjoy high interest margins as before. Efforts that can be done are by diversifying strategies, such as diversifying income and credit. In addition, in its activities, banks in Indonesia are divided into 4 BUKU groups based on their core capital. In each level of the BUKU group there are different activities, and all banks wish to enter into the higher BUKU category. Therefore, research on the diversification of funds and credit needed by the BUKU group needs to be done. This study wants to see and evaluate the diversified bank funds and credit to the risks that will emerge also from banks according to the BUKU group of each bank which is the study sample, namely banks listed on the Indonesia Stock Exchange from 2014-2017. This study opposed the data panel, and used the SDROA, SDROE and NPL proxies to assess bank risk, as well as the ROA and ROE proxies for analyzing bank performance. The bank BUKU group in this study was used as a moderating variable. The results of this study indicate that the revenue diversification strategy will negatively affect the risk and performance of the bank. For credit diversification strategies carried out by banks, it will negatively affect bank risk and have a positive impact on bank performance. In addition, it was found that the fact that there was a grouping of BUKU banks by Bank Indonesia would reduce the bank's risk of diversifying its income. However, the bank grouping of BUKU will increase the risk of the bank and will reduce the performance of the bank, if the bank diversifies its credit portfolio.

Kata Kunci : Diversifikasi pendapatan, diversifikasi kredit, risiko bank, kinerja bank, kelompok BUKU