Pengaruh Diversifikasi Pendapatan Terhadap Kinerja Bank: Analisis Efek Moderasi Buku Bank Pada Periode Krisis (2008 - 2010) & Periode Non Krisis (2015 - 2017)

HERWINDO GHORA N, Mamduh M. Hanafi, Dr., M.B.A

2019 | Tesis | MAGISTER MANAJEMEN (KAMPUS JAKARTA)

Penelitian ini bertujuan untuk menguji pengaruh dari Diversifikasi Pendapatan terhadap Kinerja Bank, dengan menggunakan Analisis Efek Moderasi Buku Bank yang melihat perbandingannya pada dua jenis periode yaitu periode krisis dan periode non krisis. Pada penelitian ini variabel independen yang digunakan adalah Net Non Interest Income dan Net Interest Income. Sedangkan variabel dependen yang digunakan adalah ROE, ROA, BOPO, NPL dan LDR. Variabel moderasi pada penelitian ini adalah menggunakan Buku bank. Selain itu, penelitian ini juga menggunakan variabel kontrol Growth dan Total Asset (Ln). Penelitian ini menggunakan data panel, dengan gabungan antara data cross section dan time series. Penelitian ini menggunakan analisis regresi berganda dengan menerapkan pengujian hipotesisis uji asumsi klasik dalam menganalisis pengaruh masing-masing variabel dan efek dari variabel moderasi dalam memperkuat atau memperlemah pengaruh dari variabel sebelumnya. Penelitian menggunakan sampel semua bank yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia, yang dipilih dengan kriteria memiliki data laporan keuangan pada periode penelitian yaitu periode krisis dan periode non krisis. Penelitian ini menyimpulkan hasil bahwa Net Non Interest Income tidak berpengaruh terhadap kinerja bank di kedua periode penelitian dans Net Interest Income berpengaruh negatif terhadap kinerja bank bank di kedua periode penelitian. Buku Bank tidak memoderasi pengaruh Net Non Interest Income terhadap kinerja bank di kedua periode penelitian, namun sebaliknya Buku Bank memperkuat pengaruh Net Interest Income terhadap kinerja bank di kedua periode penelitian. Kata kunci : Diversifikasi Pendapatan, Net Non Interest Income, Net Interest Income, Kinerja.

This study aims to examine the impact of Income Diversification on Bank Performance, using the Buku Bank Moderation Effect Analysis which looks at the comparison of the two types of periods, namely the crisis period and the non-crisis period. In this study the independent variables used are Net Non Interest Income and Net Interest Income. While the dependent variable used is ROE, ROA, BOPO, NPL and LDR. The moderating variable in this study uses buku bank. In addition, this study also uses the control variables Growth and Total Assets (Ln). This study uses panel data, with a combination of cross section and time series data. This study uses multiple regression analysis by applying the classic assumption test hypothesis testing in analyzing the effect of each variable and the effect of the moderating variable in strengthening or weakening the impact of the previous variable. The study uses a sample of all banks listed on the Indonesia Stock Exchange, which were chosen with the criteria of having financial report data in the study period, namely the crisis period and the non-crisis period. This study concludes the results that Net Non Interest Income has no impact on bank performance in the two research periods and Net Interest Income has a negative impact on the performance of bank banks in the two periods of research. The Bank Book does not moderate the impact of Net Non Interest Income on bank performance in the two study periods, but instead the Bank Book reinforces the impact of Net Interest Income on bank performance in the two periods of the study. Keywords: Diversification of Income, Net Non Interest Income, Net Interest Income, Performance.

Kata Kunci : Diversifikasi Pendapatan, Net Non Interest Income, Net Interest Income, Kinerja.