ANALISA PENYELAMATAN KREDIT BERMASALAH PADA BANK ABC DI INDONESIA

Rendra Yusdin Arifin, Khomsiyah, Dr., Ak., CA.

2019 | Tesis | MAGISTER MANAJEMEN (KAMPUS JAKARTA)

Tujuan penelitian adalah untuk mengetahui dan menganalisis 4 kasus debitur sekaligus mencari alternatif restrukturisasi manakah yang tepat bagi Bank ABC. Dari beberapa alternatif restrukturisasi yang dapat diterapkan dan menganalisis kemampuan bayar sebagai dasar pertimbangan Bank ABC untuk pemberian restrukturisasi kredit. Rumusan masalah yang akan dianalisa adalah kasus gagal bayar debitur dengan latar belakang industri yang berbeda-beda serta apa-apa saja yang menyebabkan mengalami gagal bayar ke kreditur yaitu Bank ABC. Analisa yang dilakukan oleh peneliti antara lain adalah: Prospek dan rencana usaha debitur kedepan, analisai SWOT (Strengths, Weaknesses, Opportunities, Threats), balance sheet analysis, proyeksi income statement dan proyeksi cash flow. Dari beberapa simulasi alternatif solusi restrukturisasi kredit, penulis mencari solusi apa yang terbaik untuk debitur dalam rangka penyelamatan kredit dan memperbaiki kondisi keuangannya Peneliti melakukan 3 analisa simulasi untuk mencari solusi restrukturisasi terbaik, seperti dengan diberikannya penurunan suku bunga, kelonggaran pembayaran pokok atau grace period dan perpanjangan tenor pembayaran. Dari beberapa alternatif, solusi terbaik adalah memberikan perpanjangan tenor pembayaran debitur, dari analisa yang telah dilakukan oleh penulis dapat terlihat dari rasio keuangan COPAT/FP diatas angka satu pada seluruh tahun proyeksi sampai dengan kewajiban debitur selesai di bank. Hal ini menunjukan bahwa dari hasil cash flow operasional, debitur memliki kesanggupan bayar kewajibannya di bank sampai masa cicilannya berakhir

The study aims to find out the best alternative solution for loan restructuring. Several alternatives of loan restructuring that can be applied to analyze in order to find the debtors capibility. The sampling that were picked are several debtors with different industrial backgrounds. Analysis method using: Prospects and future business plan of the debtor, SWOT analysis (Strengths, Weakness Opportunities, Threats), balance sheet analysis, income statement projection and cashflow projections. Based on several alternative of loan restructuring solutions, the author looks for the best solution for several debtors in order to save the loan and improve their financial condition. The researcher conducted 3 simulation analyzes to find the best restructuring solutions, such as by giving a reduction in interest rates, giving grace period and extension of the payment tenor. Based on several alternatives, the best solution is to provide an extension of the debtor's payment tenor, Based on the analysis that has been done, the author sees from COPAT/FP ratio is above 1 in the entire projected year. This shows the results of debtors operational cashflow has the ability to pay his obligations at the bank until the installment period ends

Kata Kunci : Credit Restructuring, Non Performing Loans (NPL), Problem Loans.