ANALISIS PENGARUH FAKTOR INTERNAL BANK PADA KINERJA KEUANGAN PERBANKAN INDONESIA SEBELUM DAN SETELAH KRISIS KEUANGAN GLOBAL 2008

ANITA DEWI R, Mamduh M. Hanafi, Dr., M.B.A.

2018 | Tesis | Magister Manajemen

Pada akhir triwulan ke-3 tahun 2008, terjadi krisis keuangan global di Amerika dan menyebar ke beberapa negara termasuk Indonesia. Hal tersebut berimbas pada kinerja keuangan perbankan Indonesia. Untuk menjaga kinerja perbankan, maka perlu diketahui faktor internal bank yang dapat mempengaruhi kinerja bank pada periode sebelum dan setelah krisis keuangan global 2008. Tujuan dari penelitian ini adalah untuk menganalisis kinerja keuangan perbankan Indonesia sebelum dan setelah krisis keuangan global 2008, mengetahui faktor internal bank yang mempengaruhi kinerja keuangan perbankan Indonesia, serta mengetahui perbedaan pengaruh faktor internal bank pada kinerja keuangan perbankan Indonesia untuk periode sebelum dan setelah krisis keuangan global 2008. Faktor internal bank yang digunakan adalah NPL, LDR, NIM dan CAR, sedangkan kinerja bank diproksikan dengan ROA dan ROE. Data yang diamati berupa data panel dari 29 bank terdaftar di BEI periode 2000-2017. Metode penelitian menggunakan regresi linier berganda dengan metoda pemilihan model terbaik menggunakan uji chow, uji hausman dan uji lagrange multiplier. Uji hipotesis dilakukan dengan uji t, uji F, dan uji determinasi R2 dengan tingkat signifikansi sebesar 5%. Selain itu, dilakukan pula uji asumsi klasik dan terdapat hasil yang tidak lolos sehingga digunakan model regresi Generalized Least Square (GLS) untuk mengatasi masalah tersebut. Hasil penelitian menunjukkan bahwa kinerja bank setelah krisis tidak lebih baik dibandingkan sebelum krisis keuangan global 2008. Variabel NPL berpengaruh negatif dan signifikan pada ROA dan ROE, LDR berpengaruh positif dan tidak signifikan pada ROA namun berpengaruh negatif dan signifikan pada ROE, NIM berpengaruh positif dan signifikan pada ROA dan ROE, CAR berpengaruh positif dan signifikan pada ROA namun berpengaruh negatif dan tidak signifikan pada ROE. Variabel NPL, LDR dan CAR berpengaruh berbeda pada ROA sedangkan NIM berpengaruh sama pada ROA serta variabel NPL dan NIM berpengaruh berbeda pada ROA sedangkan LDR dan CAR berpengaruh sama untuk periode sebelum dan setelah krisis keuangan global 2008.

At the end of the third quarter of 2008, there was a global financial crisis in America and spread to several countries including Indonesia. This phenomena affected the financial performance of Indonesian banks. In order to maintain the bank's performance, it is necessary to know the bank's internal factors that able to affect the bank's performance in the period before and after the 2008 global financial crisis. The purpose of this study was to analyze the financial performance of Indonesia banks before and after the 2008 global financial crisis, to know bank's internal factors that affect the financial performance of Indonesian banks, and to know the differences in the influence of bank's internal factors on Indonesian banking financial performance for the period before and after the 2008 global financial crisis. Bank's internal factors that used are NPL, LDR, NIM and CAR, while bank performance is proxied by ROA and ROE. The observed data is panel data from 29 banks that listed on the IDX from 2000-2017. The research method uses multiple linier regression with the best model selection method using the chow test, hausman test and lagrange multiplier test. Hypothesis testing is done by t-test, F test and determination test R2 with a significant level of 5%. Besides, classical assumption tests were carried out, and some results did not pass. Therefore the Generalized Least Square (GLS) regression model was used to overcome the problem. The results showed that bank performance after the crisis was no better than before the 2008 global financial crisis. NPL variables had a negative and significant effect on ROA and ROE, LDR had a positive and not significant effect on ROA but had a negative and significant on ROE, NIM had a positive and significant effect on ROA and ROE, CAR has a positive and significant effect on ROA but has a negative and not significant on ROE. NPL, LDR and CAR variables have different effects on ROA while NIM has the same effect on ROA, and NPL and NIM variables have different effects on ROA while LDR and CAR have the same effect for the period before and after the 2008 global financial crisis.

Kata Kunci : Krisis keuangan global, kinerja bank, NPL, LDR, NIM, CAR, ROA, ROE