Analisis Penerapan Pengelolaan Risiko Tingkat Suku Bunga Banking di Bank CIMB Niaga
SIREGAR, ROY BAHREN (Adv.: Erni Ekawati, Dr., M.B.A.), Erni Ekawati, Dr., M.B.A.
Penelitian ini bertujuan untuk menghitung besarnya total risiko tingkat bunga banking book, dampaknya terhadap pendapatan Bank serta langkah pengelolaan risiko tersebut. Total risiko tingkat bunga dihitung dari penerapan fund transfer pricing yang selain menghitung kinerja unit bisnis dan margin produk yang ada di Bank, juga secara efektif mengukur risiko tingkat bunga dalam aktivitas
pengumpulan dana dan pemberikan kredit yang dilakukan oleh seluruh unit bisnis bank. Metode penelitian yang digunakan untuk melakukan pengukuran risiko tingkat bunga pada banking book adalah dengan metoda eksploratoris dengan menggunakan teknik secondary data analysis. Data yang dianalisis adalah berupa fund transfer pricing report, pergerakan duration dan present value of a basis point atas produk-produk yang terdapat di neraca Bank dalam setiap kuartal di tahun 2009.
Besarnya nilai present value of a basis point tersebut mencerminkan sensitivitas perubahan pendapatan Bank untuk setiap perubahan 1 basis point tingkat bunga pasar. Hasil penelitian menunjukkan besarnya nilai present value of a basis point pada bulan Desember 2009 adalah sebesar Rp 1.479 juta serta besarnya notional amount untuk melakukan mitigasi risiko tingkat bunga ini melalui skema interest rate swap adalah sebesar Rp 6.8 trilyun.
This study aims to measure interest rate risk in banking book and its impact to Banks net interest income and steps to mitigate the risk. Total interest rate risk is measured from the implementation and result of fund transfer pricing that not only assess business units performance and product margin, but also effectively calculates interest rate risk arise from funding and lending activities.
Research methods used for measuring interest rate risk in banking book is explanatory method using secondary data analysis. Data assessed are fund transfer pricing reports, movement of duration and present value of a basis point of products in Banks balance sheet in each quarter of 2009. Present value of a basis point value explains the sensitivity to Banks net interest income for 1 basis point change in market interest rate. Research results showed the amount of present value of a basis point in December 2009 at Rp 1.479 million, and the notional amount to mitigate the interest rate risk with interest rate swap is Rp 6.8 trillion.
Kata Kunci : risiko tingkat bunga, fund transfer pricing, interest rate risk, duration, interest rate swap.
