DIVERSIFIKASI PENDAPATAN DAN KINERJA PERBANKAN DI INDONESIA, 2005-2014

KHOIRUL ANWAR, Muhammad Edhie Purnawan, M.A., Ph.D.

2017 | Skripsi | S1 ILMU EKONOMI

Terjadi peningkatan proporsi pendapatan non bunga terhadap pendapatan operasional dan penurunan proporsi pendapatan bunga terhadap pendapatan operasional bank-bank umum yang ada di Indonesia. Hal ini menandakan bank-bank di Indonesia mulai bergerak mencari sumber pendapatan lain selain pendapatan berbasis bunga, dengan kata lain bergerak melakukan diversifikasi sumber pendapatan. Menggunakan unbalance panel data dari 106 bank konvensional yang ada di Indonesia periode 2005-2014, penelitian ini menguji efek diversifikasi pendapatan terhadap kinerja bank. Pada analisis regresi mengunakan model data panel fixed effect, pengaruh tingkat diversifikasi pendapatan terhadap kinerja bank yang disesuaikan dengan risiko (risk-adjusted return) di Indonesia periode 2005-2014 memiliki hubungan yang negatif. Hasil ini pun menambah literatur yang mendukung bahwa diversifikasi pendapatan justru menurunkan kinerja bank yang disesuaikan dengan risiko. Menggunakan klasifikasi bank berdasarkan kegiatan usaha (BUKU), ditemukan fakta menarik yaitu hubungan tingkat diversifikasi pendapatan terhadap kinerja bank yang disesuaikan dengan risiko pada BUKU 3 bernilai positif. Selain itu, menggunakan tipe kepemilikan bank, ditemukan pula fakta hubungan tingkat diversifikasi pendapatan terhadap kinerja bank yang disesuaikan dengan risiko pada bank swasta nasional devisa bernilai negatif (BUSN DEVISA) sedangkan bank asing bernilai positif, Hal ini dapat ditarik kesimpulan bahwa manfaat diversifikasi pendapatan dipengaruhi oleh jenis kegiatan bank dan tipe kepemilikan bank.

An increase in the proportion of non-interest income to operating income and a decrease in the proportion of interest income on the operating income of commercial banks in Indonesia. This indicates that banks in Indonesia began to seek other sources of income in addition to interest-based income, in other words to diversify the source of income. Using unbalance panel data from 106 conventional banks in Indonesia for 2005-2014 period, this study examines the effect of income diversification on bank performance. In regression analysis using fixed panel data model, the effect of income diversification on risk-adjusted return bank in Indonesia 2005-2014 period has a negative relationship. This result also adds to the literature that supports that diversification of income precisely lowers risk-adjusted return bank. Using the classification of banks based on business activities (BUKU), it is found interesting fact that the relationship of income diversification level to bank performance adjusted with risk on BUKU 3 is positive. In addition, using the type of bank ownership, there was also a fact that the relationship of income diversification level to bank performance adjusted to the risk on BUSN DEVISA was negative, but foreign banks was positive. It can be deduced that the benefits of income diversification are influenced by the type of bank activity and the type of bank ownership.

Kata Kunci : diversifikasi pendapatan, aktivitas non-bunga, kinerja bank yang disesuaikan dengan risiko, BUKU, tipe kepemilikan.