PENGARUH RISIKO KREDIT, RISIKO PASAR DAN RISIKO OPERASIONAL TERHADAP KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM BANK UMUM STUDI: PT BANK ABC

RAENI RINDAYATI, Zaki Baridwan, Prof. Dr., M.Sc.

2017 | Tesis | S2 MANAJEMEN (MM) JAKARTA

Salah satu topik yang menjadi perhatian manajemen puncak lembaga perbankan di Indonesia adalah Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM/CAR). Hal ini dipicu oleh beberapa kejadian risiko oleh lembaga perbankan, sehingga kerugian tersebut berdampak signifikan bahkan sampai pada penutupan perusahaan Tujuan penelitian ini adalah mengetahui seberapa besar pengaruh Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Operasional, dan Modal Bank PT Bank ABC terhadap Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (CAR) bank dalam periode berjalan (tahun 2014, 2015, 2016) dan skenario masa mendatang (tahun 2017). PT Bank ABC adalah bank umum devisa dan memiliki status sebagai bank campuran/subsidiary dari bank asing. Berdasarkan Laporan Tahunan PT Bank ABC pada 31 Desember 2016, PT Bank ABC termasuk dalam kategori Buku 2 dengan tingkat kesehatan bank peringkat 2 (sehat). Jenis penelitian ini adalah explanatory research dengan metode kuantitatif. Sampel dalam penelitian ini dilakukan dengan studi kasus pada PT Bank ABC. Teknik pengumpulan data berupa pengambilan data sekunder yang terdapat dalam laporan keuangan. Teknik analisis data yang digunakan penelitian ini adalah regresi linier berganda, pendekatan data panel dengan bantuan software SPSS (Statistical Product and Service Solutions). Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa dalam periode berjalan (tahun 2014, 2015, 2016), Risiko Kredit (ATMR Kredit) mempunyai pengaruh negatif yang signifikan terhadap CAR, Risiko Pasar (Risiko Nilai Tukar/PDN) mempunyai pengaruh negatif yang signifikan terhadap CAR, Risiko Operasional (ATMR Operasional) mempunyai pengaruh negatif yang signifikan terhadap CAR, dan Modal Bank mempunyai pengaruh positif yang signifikan terhadap CAR. Untuk penggunaan data dengan skenario masa mendatang (tahun 2017), Risiko Kredit (ATMR Kredit) mempunyai pengaruh negatif yang signifikan terhadap CAR, Risiko Pasar (Risiko Nilai Tukar/PDN) tidak mempunyai pengaruh yang signifikan terhadap CAR, Risiko Operasional (ATMR Operasional) tidak mempunyai pengaruh yang signifikan terhadap CAR, dan Modal Bank mempunyai pengaruh positif yang signifikan terhadap CAR.

One of the topics of concern in top management of Indonesian banking institutions is the Minimum Capital Adequacy Ratio (KPMM/CAR). This is triggered by some risk events by banking institutions, so the losses have a significant impact even to the closure of the company. The aim of this research is to knowing how much effects of the Credit Risk, Market Risk, Operational Risk, and Bank Capital ABC Bank of the Bank's Minimum Capital Requirement (CAR) in the current period (2014, 2015, 2016) and to the future scenarios (2017). PT Bank ABC is a foreign exchange bank and has a status as a mixed bank/subsidiary of a foreign bank. Based on the Annual Report of PT Bank ABC on December 31, 2016, PT Bank ABC is included in Book 2 category with a second bank rating (healthy category). This research type is explanatory research with quantitative method. The sample in this research was conducted with case study at PT Bank ABC. Data collection techniques are taking from secondary data contained in the financial report. Data analysis technique used in this research is multiple linear regression with panel data approach with the statistical software SPSS (Statistical Product and Service Solutions). The results of this study indicate that in the current period (2014, 2015, 2016), Credit Risk (Credit Risk Weighted Assets) has a negative significant effect on CAR, Market Risk (Exchange Rate Risk/Net Open Position) has a negative significant effect on CAR, Operational Risk (Operational Risk Weighted Assets) has a negative significant effect on CAR, and Bank Capital has a positive significant effect on CAR. For use the data scenarios in the future until 2017, Credit Risk (Credit Risk Weighted Assets) has a significant negative effect on CAR, Market Risk (Exchange Rate Risk/Net Open Position) has no effect on CAR, Operational Risk (Operational Risk Weighted Assets) has no effect on CAR, and Bank Capital has a positive significant effect on CAR.

Kata Kunci : KPMM (CAR), Risiko Kredit (ATMR Kredit), Risiko Pasar (Risiko Nilai Tukar/PDN), Risiko Operasional (ATMR Operasional), dan Modal Bank.