ANALISIS PENGARUH NIM, NPL, BOPO, LDR, BI RATE, DAN INFLASI TERHADAP PEROLEHAN LABA PT. BANK MANDIRI Tbk, 2007-2014

AFILIA DEVITASARI, Anggi Rahajeng, SE., M.Ec.

2016 | Tugas Akhir | D3 EKONOMIKA TERAPAN SV

Bank Mandiri (Persero) Tbk merupakan bank dengan kepemilikan aset terbesar di Indonesia dengan tingkat laba yang tinggi. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui bagaimana pengaruh variabel internal (NIM, BOPO, LDR, NPL) dan variabel eksternal (SBI dan Inflasi) terhadap perolehan laba Bank Mandiri (persero) Tbk pada tahun 2007-2014. Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah regresi linier berganda, pengambilan sampel menggunakan purposive sampling dari sumber data sekunder laporan publikasi Bank Mandiri Tbk. Hasil penelitian menunjukkan bahwa faktor internal variabel NIM, dan NPL berpengaruh positif tidak signifikan, sedangkan variabel BOPO dan LDR berpengaruh negatif dan positif signifikan terhadap ROA. Faktor external SBI dan Inflasi berpengaruh negatif tidak signifikan terhadap ROA. Faktor-faktor ini mewakili 68,95% variabel yang mempengaruhi ROA dan sisanya 31,5% dipengaruhi oleh faktor-faktor lain. Secara umum kinerja Bank Mandiri sangat baik jika dibanding dengan bank-bank persero lainnya, hal ini dapat dilihat dari rasio keuangan yaitu ROA yang cenderung meningkat secara stabil, diikuti dengan NIM yang terus meningkat dan besaran rasio efisiensi terus membaik (turun). Sementara Dana Pihak Ketiga (DPK) secara terus-menerus meningkat didukung dengan rasio pengendalian kredit macet (NPL) yang semakin menurun.

Bank Mandiri (Persero) Tbk is the bank with the largest asset ownership in Indonesia with a high rate of profit. This study is aimed to determine the influence of internal variables (NIM, BOPO, LDR, NPL) and external variables (SBI and Inflation) onthe probability of Bank Mandiri (persero) Tbk in 2007-2014 The method used in this study was multiple linear regression, sampling used purposive sampling from secondary data source of published reports Bank Mandiri Tbk. The research result showed that internal variable factors NIM and NPL had insignificant positive influences, while variables BOPO and LDR had significant negative and positive influences on ROA. External factors SBI and Inflation had insignificant negative influences on ROA. These factors represent 68,95% of variables which influenced ROA and the remaining 31,5% was influenced by other factors. Generally, the performance of Bank Mandiri seemed very good compared with other state banks, as evidenced by the financial ratio or ROA which tended to increase steadily, followed by continuously increasing NIM and continuously improving ratio of efficiency (decreasing). Meanwhile, Third Party Fund (DPK) kept increasing, supported by declining ratio of non-performing loan.

Kata Kunci : NIM (Net Interest Margin), BOPO (Biaya Operasional Pendapatan Operasional), LDR (Loan To Deposit Ratio), NPL (Non Performing Loan), SBI (Suku Bunga Bank Indonesia) dan Inflasi