ANALISIS KINERJA PERBANKAN DI MASA PANDEMI COVID-19: STUDI EMPIRIS PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA

MUHAMMAD LUQMAN H, I Wayan Nuka Lantara, M.Si., Ph.D

2021 | Tesis | Magister Manajemen

Bank Pembangunan Daerah menjadi salah satu lembaga keuangan yang berperan memulihkan perekonomian nasional ditengah pandemi Covid-19. Hal ini sejalan dengan penyaluran dana dari Pemerintah dalam menyalurkan kredit. Ditengah dampak pandemi Covid-19 yang berimbas pada sektor keuangan, diperlukan strategi dan ketahanan dalam menjalankan bisnis. Sehingga, aspek kesehatan bank penting untuk dilakukan pengujian. Tujuan penelitian ini untuk menguji perbedaan rasio-rasio kesehatan Bank sebelum dan selama covid-19 dengan pembagian wilayah lokasi barat, tengah dan timur serta berdasarkan BUKU 1,2 dan 3. Selain hal tersebut juga dilakukan pengujian pengaruh rasio - rasio yaitu NPL, LDR, CAR, NIM, LIQUIDITY, dan CKPN terhadap ROA dan ROE. Penelitian ini digunakan untuk analisis uji paired sample t test, one way anova, independent sample t test dan Regresi model kuadrat terkecil biasa (OLS). Terdapat 23 Sampel Bank Pembangunan Daerah dengan 184 data observasi dengan pengamatan periode triwulan I 2019-triwulan IV 2020. Pemilihan sampel menggunakan teknik purposive sampling. Alat ujinya menggunakan software Eviews 9. Hasil penelitian menunjukkan 5 rasio BPD mengalami perbedaan sebelum dan selama pandemi covid-19, yaitu NPL, LDR, NIM, ROE, dan LIQUIDITY. Sedangkan ROA, CAR dan CKPN tidak mengalami perbedaan. 5 Rasio mengalami perbedaan wilayah barat tengah dan timur antara lain LDR, CAR, NIM, LIQUIDITY dan CKPN. Sedangkan 3 lainnya yang tidak mengalami perbedaan antara lain : NPL, ROA dan ROE. Perbedaan 4 rasio mengalami perbedaan Buku 1 , 2 dan 3 antara lain NPL, LDR, ROE, dan CKPN sedangkan 4 lainnya yang tidak berbeda antara lain: ROA, CAR, NIM, dan LIQUIDITY. Dan 5 rasio yang berpengaruh terhadap ROA yaitu NPL, CAR, NIM, LIQUIDITY dan CKPN. Sedangkan 1 rasio yang tidak berpengaruh adalah LDR. serta 4 rasio yang berpengaruh terhadap ROE antara lain NPL, CAR, NIM, CKPN. Sedangkan 2 rasio tidak berpengaruh antara lain LDR dan LIQUIDITY.

The Regional Government Bank is one of the financial institutions that functions to improve the national economy of Covid-19. Support Government with distribution of funds to credit. Aim of this study is to examine differences bank performance before and during covid-19, by divinding region area of western, central and eastern. And than, based on for common equity bank's. After that to examine impact factors on the Regional Government bank's performance. There are rasio NPL, LDR, CAR, NIM, LIQUIDITY and CKPM toward ROA and ROE. The Methodology being use to analysis are paired sample t test, one way anova, independent sample t test and Least Squares Regression (OLS) model. The analysis conduct in first quarter 2019 until fourh quarter 2020 with 23 samples of Regional Government Bank in 184 observations. Technique used purposive sampling and used Eviews 9. The Result: findings showed that 5 ratios in Regional Government different for NPL, LDR, NIM, ROE, and LIQUIDITY except ROA, CAR and CKPN before and during Covid- 19 Period. 5 ratios with divinding region area is different for LDR, CAR, NIM, LIQUIDITY and CKPN except NPL, ROA and ROE. 4 Ratios different with common equity for NPL, LDR, ROE and CKPN except ROA, CAR, NIM, and LIQUIDITY. OLS 5 ratios impact toward ROA for NPL, CAR, NIM, LIQUIDITY and CKPN except LDR. Beside OLS impact toward ROE 4 ratio for NPL, CAR, NIM, and CKPN except LDR and LIQUIDITY.

Kata Kunci : Bank Pembangunan Daerah, Return on Asset, Return on Equity, Kecukupan Modal, Likuiditas, Risiko Kredit