ANALISIS PENGARUH KARAKTERISTIK DEBITUR SEGMEN KORPORASI TERHADAP RISIKO KREDIT BERMASALAH PADA PT. BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO), TBK

BENNY SETYAWAN, I Wayan Nuka Lantara, M.Si., Ph.D.

2018 | Tesis | MAGISTER MANAJEMEN (KAMPUS JAKARTA)

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh karakteristik debitur segmen korporasi yang diukur dengan rasio-rasio keuangan perusahaan debitur antara lain rasio profitabilitas dan rasio solvabilitas terhadap risiko kredit bermasalah (NPL) pada PT. Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk. Penelitian ini mengacu pada data laporan bulanan Internal Rating System (IRS) PT. Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk. periode Maret 2016 sampai dengan September 2017. Variabel yang digunakan dalam penelitian ini adalah risiko kredit bermasalah yang diukur menggunakan Ln (umur tunggkan) sebagai variabel dependen, Return on Equity (ROE), EBITDA/Debt dan Debt to Equity Ratio (DER) sebagai variabel independen. Dalam penelitian ini menggunakan 2 model regresi yaitu Logit model (binary regression model) dan Tobit model (censored regression model). Hasil dari kedua model regresi ini menunjukkan hasil yang sama yaitu ROE dan EBITDA/Debt berpengaruh negatif signifikan terhadap risiko kredit bermasalah (NPL) pada PT. Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk.

This research aims to determine the effect of the characteristics of corporate segment debtors as measured by the financial ratios of debtor companies, among others, the ratio of profitability and solvency ratios to the risk of non performing loans (NPL) at PT. Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk. This research refers to monthly report of Internal Rating System (IRS) PT. Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk. period from March 2016 to September 2017. The variables used in this research is the risk of non performing loan which is measured using Ln (arrears period) as dependent variable, Return on Equity (ROE), EBITDA/Debt and Debt to Equity Ratio (DER) as independent variable. In this research use two regression models that are Logit model (binary regression model) and Tobit model (censored regression model). The results of both regression models show the same result that ROE and EBITDA/Debt have a significant negative effect on NPL at PT. Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk.

Kata Kunci : Risiko kredit bermasalah (NPL), ROE, EBITDA/Debt, DER, Logit model, Tobit model